年金が月20万円なら、20万円使える？額面と手取りの違い

年金の額面と手取りの違い：月20万円がそのまま使えるとは限らない

年金の見込額が月20万円と分かると、「生活費に20万円使える」と考えたくなります。でも、この20万円は、税金や社会保険料などを差し引く前の額面の金額です。暮らしに使えるのは、差し引かれた後の手取りの金額です。

老齢年金には、所得や控除などに応じて税金がかかります。また、条件により、社会保険料なども年金から差し引かれます。年金の見込額をそのまま生活費の予算にすると、使えるお金を多く見積もることになりかねません。

どれくらい差し引かれるかは、人によって違います。税金の負担や、年金から差し引かれるかどうか（特別徴収の有無）は、年齢や所得、控除、自治体などによって異なります。年金を受け取る人の全員から、同じ割合で差し引かれるわけではありません。

よくある疑問

年金が20万円なら、20万円をまるごと生活費に使えると思っていました。

年金の手取りの確かめ方：受給中は年金振込通知書、受給前は試算

すでに年金を受け取っているなら、年金振込通知書で、年金額と実際の振込額を分けて確認できます。2つの金額の差が、年金から差し引かれている分です。

ただし、年金から差し引かれずに、別に納める税金や保険料がある場合は、振込額がそのまま手取りとは限りません。その分も含めて、暮らしに使える金額を考えましょう。

まだ受給前なら、年金の見込額だけでなく、税金や保険料の見込みも含めて試算しましょう。年金の見込額そのものの確かめ方は、自分の年金額、平均で予想していない？で解説しています。

老後の家計表に年金を書く方法と二重計上の注意点

老後の家計表（収入と支出を一覧にした表）では、年金の書き方が2つあります。手取りを収入にする「手取り方式」と、額面を収入にして、税金や社会保険料などを支出に入れる「額面方式」です。

どちらの方法でも、正しく書けば、収入から支出を引いた結果は同じになります。手取り方式は、実際に使えるお金が分かりやすい書き方です。額面方式は、税金や保険料にいくらかかっているかが見えやすい書き方です。

気をつけたいのは、2つの方法を混ぜてしまうことです。手取りを収入にしたうえで、税金や保険料も支出に入れると、同じ分を2回差し引くことになります。これを二重計上といい、不足額を実際より大きく見積もってしまいます。

反対に、額面を収入にしたまま、税金なども支出に入れないと、使えるお金を実際より多く見積もります。「年金が月20万円なら20万円使える」という考え方は、こちらに当たります。

FPのひとこと

家計表は、手取りで書くか、額面で書くかをまず決めて、最後までそろえるのがコツです。

老後の不足額は年金の手取りで比べる

老後の毎月の不足額は、支出と、暮らしに使える年金や収入を比べて出します。額面の年金で比べると、差し引かれる分だけ、不足額を小さく見積もることになります。年金がいくらかと、暮らしにいくら使えるかは、同じではありません。不足額は、手取りで比べるところから確認しましょう。

年金のほかに収入がある場合も、手取り方式か額面方式か、家計表の書き方をそろえて考えます。不足額に期間を掛けて老後資金を考える方法は、老後の不足額の計算方法の記事で解説します。