NISAと変額保険、何を比べればいい？

NISAと変額保険の違いとは：制度と保険契約

NISAは、対象の株式や投資信託などの運用益を非課税にする制度です。NISAの口座（非課税口座）で、一定の範囲内で対象の商品を買うと、その運用益に税金がかからない仕組みです。NISAという名前の商品があるわけではありません。

一方、変額保険は、運用と死亡保障などを組み合わせる契約です。運用の実績によって、解約したときなどに受け取る金額が変わります。そして、変額保険そのものを、NISAで買うことはできません。

よくある疑問

どちらも「運用」だから、同じ種類のものを比べていると思っていました。

NISAは制度、変額保険は契約です。比べているものの種類が違うため、名前だけで勝ち負けを決めることはできません。投資信託との違いは、投資信託と変額保険を比べた記事で解説しています。

NISAと変額保険の比べ方：保障・費用・受取条件

比較するポイントは、必要な保障、費用、使いたいときの受取条件の3つです。同じ金額を払っても、付く保障やかかる費用は同じではありません。

1. 必要な保障

NISAには、保険としての死亡保障は付きません。まず、家族への保障が必要かどうか、必要ならどのくらいかを考えます。保障が必要な場合も、変額保険だけでなく、保険を別に持つ場合も含めて比べられます。

2. 費用

変額保険には、保障の費用があります。払った保険料が、すべて運用に回るとは限りません。NISAで買う投資信託などにも、商品ごとの費用がかかる場合があります。何に、いくらかかるのかを分けて確かめましょう。

3. 使いたいときの受取条件

将来使う資金なら、使いたいときに、どんな条件で、いくら受け取れるかを確かめます。変額保険には解約条件があり、解約するとその契約の保障もなくなります。NISAで買った商品は売却して受け取るため、そのときの値段で金額が変わります。

NISAと変額保険の税金：同じ節税額で比べない

変額保険の受取金には、契約や受取方法に応じた税金が関係します。税制の適用は、契約関係（誰が保険料を負担し、誰が受け取るかなど）や受け取り方で異なります。

一方、NISAで非課税になるのは、対象の商品の運用益です。NISAでも変額保険でも、運用損失が生じる場合があります。非課税の制度だから増える、という意味ではない点にも注意しましょう。

生命保険料控除は、払った保険料に応じた金額を、所得から差し引ける仕組みです。どちらも「税金が減る」と聞こえますが、何に対して、どう税金が変わるのかが違います。くわしくは生命保険料控除の誤解についての記事で解説します。

※税制の適用は契約関係・受取方法等で異なります。NISAも変額保険も運用損失が生じる場合があります。

NISAと変額保険を比べる前のチェック

家族への保障が必要なのか、将来使う資金を運用したいのか。まず、それぞれの目的を分けて考えます。両方の目的がある場合も、変額保険でまとめる方法と、運用と保険を別々に持つ方法を並べて比べられます。

FPのひとこと

名前で勝ち負けは決まりません。保障・費用・受取条件を、同じ表に並べて比べましょう。

NISAそのものの仕組みは、「NISAのきほん」のページで確かめられます。