NISA・iDeCo・個人年金保険、比較は税金だけでいい？

NISA・iDeCo・個人年金保険の違いとは

老後資金の準備を考えるとき、NISA、iDeCo、個人年金保険を並べて比べることがあります。でも、3つは同じ種類のものではありません。NISAとiDeCoは制度、個人年金保険は契約です。税金の扱いだけでなく、お金を使える時期と、受け取る仕組みも違います。

NISAは、対象商品の運用益を非課税にする制度です。NISAで買った商品は、売却して使うことができます。ただし、運用成果は保証されません。

iDeCoは、掛金が所得控除の対象です。一方で、原則として60歳以降の受給可能年齢まで引き出せません。受給可能年齢は、加入歴などによって異なります。iDeCoも、運用成果は保証されません。

個人年金保険は、契約で受取開始や期間などを決めます。保険料控除を受けるには所定の条件があり、上限もあります。途中解約では、損失が出る場合もあります。

よくある疑問

税金の扱いだけ比べれば、どれにするか決められると思っていました。

税金のほかにも、比べたい観点があります。

税金の比べ方：非課税と所得控除は別の仕組み

税金の面だけを見ても、3つを同じ物差しで比べることはできません。何に対して、どのように税金が変わるのかが違うからです。

所得控除は、税金を計算するもとになる所得から、一定の金額を差し引く仕組みです。差し引いた金額が、そのまま税金として戻ってくるわけではありません。税金がどれだけ減るかは、所得などによって変わり、個人差があります。

また、個人年金保険の保険料控除は、年金保険という名前だけで受けられるとは限らず、所定の条件を満たす必要があります。くわしくは個人年金保険料控除の条件についての記事で解説します。

使える時期・費用・保証も並べて比べる

税金のほかに並べたいのが、お金を使える時期、費用、保証です。下の表は、どれが有利かを決めるためではなく、比べる観点をそろえるためのものです。

使える時期も、税金と並べて確かめたい観点です。iDeCoの受給可能年齢は加入歴などによって異なるため、自分の場合を確かめましょう。個人年金保険は、受取開始や期間などを契約で決めるため、使いたい時期と合うかを確かめます。

費用は、商品や契約ごとに確かめます。保証については、NISAとiDeCoの運用成果は保証されません。個人年金保険でも、外貨建てや変額のタイプでは、保証の金額・時点・通貨を確かめる必要があります。くわしくは外貨建て・変額の年金保険についての記事で解説しています。

老後資金は「いつ使うお金か」で分けて考える

どれにも、すべての人に共通する正解はありません。大切なのは、老後資金をひとまとめにせず、近く使うお金、退職後の一定期間に使うお金、長生きに備えるお金に分けて考えることです。

そのうえで、目的ごとに、税金、費用、保証、使える時期を並べます。1つに絞るだけでなく、組み合わせも含めて、自分の生活に合う準備を確認しましょう。準備する金額を考える前に、公的年金などの見込額を確かめる方法は、個人年金の前に確認したい数字の記事で解説しています。

FPのひとこと

税金は比べる観点の一つです。いつ、何に使うお金かを分けてから、並べて比べましょう。