年収が同じなら、ふるさと納税の寄附上限も同じ？早見表の見方

ふるさと納税の上限は、年収だけでは決まらない

仮に、同じ会社で働く同僚と自分が、どちらも年収500万円だとします。年収が同じなら、ふるさと納税の上限も同じに見えるかもしれません。けれども、上限の目安は年収の数字だけでは決まりません。

ふるさと納税の控除の上限は、1年間の所得や所得控除、税率などによって異なります。同じ年収でも、次のような違いがあると、計算の前提が変わります。

よくある疑問

同じ年収の同僚と、上限も同じだと思っていました。家族や保険料でも変わるんですね。

サイトの早見表は、一定の条件を置いた目安

ふるさと納税のサイトなどには、上限の目安を示した早見表があります。早見表は、一定の条件を置いて計算した目安です。自分の条件が表の条件と違えば、表の額はそのまま当てはまりません。

表に書かれた額を、そのまま自分の確定した上限と考えないようにしましょう。給与以外の所得がある、医療費控除を受けるなど、表の前提と違う点があるときは、とくに注意が必要です。自営業や年金の収入がある場合の考え方は、収入の種類ごとの上限の記事で取り上げます。

年の途中は見込みで入れ、年末に近づいたら更新

年の途中では、ボーナスの額や、1年間の医療費がまだ決まっていないこともあります。そのため、まず見込みの数字を入れて目安をつかみ、年末に近づいたら分かった数字で更新する方法があります。

1. 見込みを入れる

   給与やボーナス、扶養する家族、社会保険料などを、今年の見込みで入れます。

2. 寄附した額を記録する

   すでに寄附した額を、サイトをまたいで合計しておきます。

3. 年末に近づいたら更新

   ボーナスや医療費が分かったら入れ直し、残りの寄附を考えます。

見込みの数字で出した目安は、数字が変われば変わります。一度調べた額を、その年の上限として決めつけないことが大切です。

FPのひとこと

上限は一度調べて終わりではありません。見込みで入れて、分かった数字で更新しましょう。

寄附済みの額は引き継ぎ、サイトごとにリセットしない

上限の目安を確かめるときは、すでに寄附した額も引き継ぎます。サイトを変えるたびに上限をリセットして考えると、1年間の寄附の合計が上限を超えてしまうおそれがあります。複数のサイトを使うときの考え方は、サイトを変えても上限は増えない話で取り上げます。

上限ぎりぎりまで使いきることより、見込みが変わったときに自己負担が増える可能性を理解しておくことが大切です。

自分の条件をそろえてから、今年の寄附額を考えましょう。上限の判断に迷う点は、市区町村や税務署で確かめてください。