国民年金と厚生年金、二重に払っている？二階建ての仕組みと保険料

公的年金は二階建て：国民年金が土台、厚生年金が上乗せ

日本の公的年金は、2つの制度を重ねた「二階建て」の仕組みです。1階は、基礎となる国民年金。2階は、会社員などが加入する厚生年金で、国民年金の上に積み上がる形になっています。

どの階まであるかは、働き方によって変わります。会社員などは1階と2階の両方に加入します。自営業者などは、1階の国民年金が中心です。

よくある疑問

給与明細に厚生年金とあったので、国民年金の保険料も別に払っていると思っていました。

二重払いではない？厚生年金の加入中は原則まとめて負担

厚生年金に加入している方は、原則として、国民年金にも同時に加入しています。それでも、国民年金の保険料を別に納める必要はありません。国民年金の分も含めて、厚生年金の保険料としてまとめて負担する仕組みだからです。

厚生年金の保険料は、原則として会社と本人が半分ずつ負担します。これを折半といいます。給与明細に載っているのは原則として本人が負担する分で、会社も同じように負担しています。

※加入区分や適用関係には、年齢などによる例外があります。自分がどの区分で加入しているかは、勤務先の社会保険担当や年金事務所で確かめられます。

老齢厚生年金は、加入期間と給与・賞与の記録で決まる

2階部分にあたる将来の老齢厚生年金は、厚生年金に加入していた期間や、その間の給与・賞与などの記録に応じて決まります。同じ会社員でも、加入していた期間や給与の記録が違えば、将来の年金額も変わります。

1階部分の老齢基礎年金にも、受け取るための条件と、金額の決まり方があります。加入した期間の長さと金額の関係は、受給資格期間と満額の違いで整理しています。

自営業者などは、1階の国民年金を中心に老後の準備をします。収入が減って保険料を納めるのが難しいときは、条件に応じて免除や納付猶予を申請できる場合があります（保険料が払えないときの記事）。保険料も将来の年金額も、加入履歴などによって人それぞれです。

転職・独立で加入区分は変わる。職業名だけで判断しない

会社員から自営業者へ、自営業者から会社員へ。転職や独立をすると、加入する年金の組み合わせが変わることがあります。たとえば会社員から自営業者になると、それ以降は厚生年金に加入せず、国民年金が中心の形になるのが一般的です。保険料の納め方も変わるため、変わる前後で確かめておきましょう。

大切なのは、いまの職業名だけで判断しないことです。いまは自営業でも、以前に会社員として厚生年金に加入していた期間があれば、その期間の記録も将来の年金にかかわります。年金は、これまでの加入記録の積み重ねで考えます。

1. いまの加入区分を確かめる

   厚生年金に加入しているか、国民年金が中心かを確認します。

2. 変わった後の加入区分を確かめる

   転職先や独立後に加入する年金と、保険料の納め方を確認します。

3. これまでの記録を見る

   会社員だった期間と、自営業などだった期間を、期間ごとに確かめます。

4. 分からない点を窓口で確かめる

   勤務先の社会保険担当や年金事務所で、自分の場合を確認します。

自分の年金が何階建てか、ねんきんネットで確かめる

自分の年金が何階建てなのかは、ねんきんネットで加入記録を見ると確かめやすくなります。国民年金だけに加入していた期間と、厚生年金にも加入していた期間を、分けて見ておきましょう。記録をもとに、将来の見込額を条件を変えて試算することもできます（ねんきんネットで条件を変えて試算する方法）。

FPのひとこと

肩書きより、これまでの記録。何階建てかが分かると、老後に向けて準備したい部分も見えてきます。